Bilan fonctionnel automatisé — calculez le FRNG, le BFRE, le BFRHE et la trésorerie nette sans erreur
Un classeur Excel qui construit pour vous le bilan fonctionnel à partir de votre bilan comptable : plus besoin de refaire les reclassements à la main, ni de se tromper sur les retraitements (crédit-bail, concours bancaires courants, effets escomptés non échus…).
Pourquoi cet outil
Le bilan fonctionnel repose sur des retraitements qui varient selon la nature de chaque poste (valeurs brutes, concours bancaires courants isolés en trésorerie passive, crédit-bail, effets escomptés non échus, intérêts courus non échus…) — une source d'erreur fréquente, y compris en DCG et en DSCG.
Cet outil applique les bonnes conventions automatiquement et sécurise le calcul.
Ce que contient le fichier
- Notice — mode d'emploi et code couleur
- Bilan comptable (saisie) — saisie du bilan en valeurs brutes et amortissements/dépréciations
- Retraitements (saisie) — crédit-bail, effets escomptés non échus, intérêts courus non échus
- Bilan fonctionnel — les 4 masses calculées automatiquement, avec contrôle d'équilibre
- Indicateurs & ratios — FRNG, BFRE, BFRHE, BFR, trésorerie nette et ratios financiers, avec lecture automatique
Comment l'utiliser
- Saisissez le bilan comptable dans les cellules bleues sur fond jaune de l'onglet « Bilan comptable (saisie) ».
- Renseignez les retraitements optionnels s'ils concernent votre cas (laisser à 0 sinon).
- Consultez les onglets « Bilan fonctionnel » et « Indicateurs & ratios » pour une lecture immédiate des résultats.
Pour qui
Étudiants en BTS CG,
DCG,
DSCG
Professionnels en analyse financière en entreprise ou en cabinet
