Trésorerie

Un investissement rentable peut quand même mettre la trésorerie dans le rouge. Le plan de financement vérifie qu'il est finançable, année par année.

Bilan, compte de résultat et annexe suffisent : l'outil construit le tableau des flux du PCG, neutralise les cessions et contrôle la trésorerie.

Un résultat qui progresse et une trésorerie qui devient négative : construire le tableau des flux du PCG, puis expliquer l'écart et proposer des mesures.

Entraînement ciblé sur la construction du tableau des flux de trésorerie de l'OEC à partir des comptes annuels d'une PME déficitaire.

Le flux net de trésorerie d'exploitation s'obtient en corrigeant le résultat d'exploitation des éléments calculés et de la variation du BFR.

Douze questions pour vérifier ses connaissances sur la construction du tableau des flux de trésorerie et la définition de la trésorerie.