OUTIL EXCEL — Analyse de la rentabilité d’un investissement (VAN, TRI, IP, DRCI)
Pourquoi cet outil ?
Évaluer la rentabilité d'un investissement suppose de manipuler quatre critères complémentaires (VAN, TRI, indice de profitabilité, DRCI), et de construire correctement l'échéancier de flux de trésorerie qui les alimente — en particulier lorsque le projet génère un besoin en fonds de roulement additionnel. Cet outil automatise l'ensemble du calcul, de la saisie des données au verdict final.
Ce qu’il calcule automatiquement
- le capital investi, en intégrant le coût de l'investissement et le besoin en fonds de roulement d'exploitation initial,
- les flux nets de trésorerie annuels, avec prise en compte automatique de la variation du BFRE et de sa récupération intégrale en fin de projet,
- la VAN, le TRI (fonction native d'Excel, sans interpolation manuelle), l'indice de profitabilité et le DRCI, avec une conclusion rédigée automatiquement,
jusqu'à 8 années de projet, avec un exemple pédagogique pré-rempli, adaptable à n'importe quel dossier
Comment l’utiliser
- Ouvrir l'onglet « Données (saisie) » et renseigner le coût de l'investissement, la durée du projet, le taux d'actualisation exigé, le chiffre d'affaires et la CAF d'exploitation prévisionnels année par année.
- Laisser l'onglet « Flux nets de trésorerie » se calculer automatiquement.
- Lire les résultats (VAN, TRI, IP, DRCI) et la conclusion dans l'onglet « VAN - TRI - IP - DRCI ».
Ce modèle est un fichier Excel autonome (aucune macro), à personnaliser librement pour vos propres dossiers : remplacez les données de l'exemple fourni par celles de votre exercice, de votre entreprise ou de votre client, le reste du classeur se recalcule automatiquement.
Dans la bibliothèque Rodco
Essentiel
- La déclaration de TVA selon les régimes
Mémo
- La franchise en base de TVA (régime micro)
Entrainement ciblé
